Hàng năm, khi đến kỳ quyết toán thuế, nhiều người lao động thắc mắc “Làm sao biết được hoàn thuế thu nhập cá nhân hay không?”. Việc xác định bạn có được hoàn thuế hay phải nộp thêm phụ thuộc vào nhiều yếu tố như thu nhập, mức khấu trừ, số thuế tạm nộp trong năm và hồ sơ kê khai. Trong bài viết này, Avano sẽ giúp bạn hiểu rõ cách tra cứu, đối chiếu và xác định trường hợp được hoàn thuế TNCN, đặc biệt qua hệ thống eTax 2025 của Tổng cục Thuế.

Làm sao biết được hoàn thuế thu nhập cá nhân hay không?

Câu hỏi từ chị Lan ở Hà Nội

“Tôi là nhân viên văn phòng, trong năm 2024 có thu nhập từ hai công ty và được khấu trừ thuế TNCN tại nguồn. Khi tự quyết toán, tôi muốn biết mình có được hoàn thuế thu nhập cá nhân hay không, thì phải tra cứu ở đâu và theo cách nào?”

Trả lời: Ông Nguyễn Hoàng Nam – Chuyên viên tư vấn thuế tại Avano chia sẻ:

Để biết được bạn có được hoàn thuế thu nhập cá nhân hay không, trước tiên cần xem xét tổng số thuế đã tạm nộp trong năm so với số thuế phải nộp theo quyết toán. Nếu số tiền đã nộp nhiều hơn số thuế thực tế phải nộp, bạn thuộc trường hợp được hoàn thuế TNCN.

Căn cứ Điều 47, Luật Quản lý thuế 2019 (hiện hành đến năm 2025), người nộp thuế được hoàn thuế khi:

Có số thuế nộp thừa so với nghĩa vụ phải nộp; hoặc

Thuộc trường hợp được miễn, giảm, hoàn thuế theo quy định của pháp luật.

Hiện nay, Tổng cục Thuế đã triển khai hệ thống Thuế điện tử eTax (https://thuedientu.gdt.gov.vn) để người dân dễ dàng kiểm tra tình trạng hoàn thuế. Bạn có thể thực hiện theo các bước:

Đăng nhập vào hệ thống eTax bằng tài khoản cá nhân.
Vào mục “Tra cứu hồ sơ hoàn thuế” trong phần “Quản lý thuế”.
Hệ thống sẽ hiển thị tình trạng xử lý hồ sơ: “Đã tiếp nhận”, “Đang xử lý”, hoặc “Đã hoàn thành hoàn thuế”.
Nếu hiển thị “Số tiền hoàn thuế” – nghĩa là bạn được hoàn thuế.

Lưu ý:

Khi kê khai sai hoặc thiếu thông tin, cơ quan thuế có thể yêu cầu bổ sung hồ sơ hoàn thuế TNCN.
Trường hợp ủy quyền quyết toán qua doanh nghiệp, bạn cần theo dõi thông báo từ kế toán hoặc bộ phận nhân sự.

Cách xác định được hoàn thuế thu nhập cá nhân qua eTax và lưu ý năm 2025

Việc kiểm tra hoàn thuế không chỉ giúp người nộp thuế đảm bảo quyền lợi tài chính, mà còn tránh rủi ro khi bị truy thu do khai sai. Đặc biệt trong năm 2025, hệ thống Thuế điện tử eTax đã được nâng cấp đồng bộ dữ liệu từ các cơ quan chi trả, giúp cá nhân dễ dàng kiểm tra hơn.

Làm sao biết được hoàn thuế thu nhập cá nhân eTax?

Từ năm 2024, người nộp thuế chỉ cần đăng nhập eTax cá nhân để theo dõi hồ sơ. Hệ thống sẽ tự động tính toán số thuế nộp thừa hoặc thiếu dựa trên dữ liệu kê khai, giúp tiết kiệm thời gian và minh bạch thông tin.

Khi hồ sơ hợp lệ, cơ quan thuế sẽ:

Gửi thông báo hoàn thuế điện tử qua eTax hoặc email đăng ký.
Chuyển số tiền hoàn vào tài khoản ngân hàng cá nhân đã kê khai trong hồ sơ.

Làm sao biết được hoàn thuế thu nhập cá nhân 2025?

Theo cập nhật đến 01/07/2025 (theo Luật Thuế TNCN sửa đổi 2025 và các văn bản hướng dẫn của Bộ Tài chính):

Người nộp thuế được hoàn thuế trực tuyến toàn phần qua eTax, không cần nộp hồ sơ giấy.
Hệ thống có thêm tính năng “Tự động đối chiếu dữ liệu thu nhập” giúp xác định nhanh số tiền hoàn hoặc thiếu.

Các trường hợp được hoàn thuế phổ biến

Thu nhập chưa đến mức phải nộp thuế nhưng vẫn bị khấu trừ tại nguồn.
Thay đổi nơi làm việc, dẫn đến nộp trùng thuế.
Được giảm trừ gia cảnh mới, làm giảm nghĩa vụ thuế.
Nộp thừa thuế do sai sót khi kê khai.

Kinh nghiệm hoàn thuế thu nhập cá nhân từ Avano

Khi xử lý hồ sơ hoàn thuế cho khách hàng, Avano nhận thấy nhiều cá nhân thường khai thiếu mã số thuế, sai số tài khoản nhận hoàn, hoặc không lưu bản scan giấy tờ chứng minh giảm trừ. Những lỗi này khiến hồ sơ bị trả lại hoặc kéo dài thời gian xử lý.

Do đó, Avano khuyến nghị:

Kiểm tra lại toàn bộ chứng từ khấu trừ thuế (mẫu 05-CK-TNCN).
Chuẩn bị sao kê thu nhập, CMND/CCCD, mã số thuế, số tài khoản ngân hàng chính chủ.
Nếu hồ sơ phức tạp (nhiều nguồn thu nhập, thay đổi địa chỉ, ủy quyền…), bạn nên nhờ đơn vị tư vấn thuế chuyên nghiệp để đảm bảo hồ sơ hợp lệ và nhanh chóng được hoàn.

Qua hướng dẫn trên, bạn có thể dễ dàng kiểm tra việc hoàn thuế thu nhập cá nhân thông qua hệ thống eTax 2025. Việc nắm rõ các bước, điều kiện và quy định pháp luật giúp bạn bảo vệ quyền lợi hợp pháp, tránh bị sai sót hoặc chậm xử lý.

Nếu bạn còn băn khoăn hoặc gặp khó trong việc kê khai, đối chiếu, hãy liên hệ với Avano – Giải pháp tư vấn thuế cho doanh nghiệp để được hướng dẫn chi tiết, cập nhật mới nhất theo Luật Quản lý thuế 2019 và Luật Thuế TNCN 2025.